公司財(cái)務(wù)制度范本總則
(1)所有付款必須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如果主管領(lǐng)導(dǎo)不在公司，應(yīng)通過(guò)電話或傳真與他聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)付款，然后請(qǐng)他在支出表上補(bǔ)充意見(jiàn)
⑵財(cái)務(wù)專用章、法人章和支票必須分開(kāi)保管，法人章由辦公室主任保管，出納負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)專用章和支票。辦公室主任或出納不在時(shí)，由法定代表人指定專人保管。代管人應(yīng)當(dāng)辦理交接手續(xù)，代管人員應(yīng)當(dāng)?shù)怯浻≌率褂们闆r;(3)財(cái)務(wù)部門(mén)原則上不得在公司預(yù)留加蓋財(cái)務(wù)專用章和公司印章的支票。如因工作需要，需先填寫(xiě)定額并取得公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)
(4)開(kāi)具的支票必須注明核定收款人全稱，收到的發(fā)票必須與付款相符。如收款方因特殊情況需要公司配合支付給第三方，必須由收款方書(shū)面通知，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)
⑸流動(dòng)資金的轉(zhuǎn)回(指異常業(yè)務(wù))需經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)
公司財(cái)務(wù)制度范本其他事項(xiàng)
財(cái)產(chǎn)清單和庫(kù)存。
(1)辦公室主任應(yīng)定期開(kāi)展財(cái)產(chǎn)檢查中的清查工作，并在年底進(jìn)行全面清查
⑵各部門(mén)年終財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)必須有財(cái)務(wù)人員參加
⑶盤(pán)點(diǎn)后如發(fā)現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧、損壞，應(yīng)填寫(xiě)損益報(bào)告，并書(shū)面說(shuō)明損失、損壞的原因。因個(gè)人失職造成財(cái)產(chǎn)損失的，必須追究負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人員的責(zé)任
⑷對(duì)已達(dá)到自然報(bào)廢條件的固定資產(chǎn)，由辦公室主任會(huì)同財(cái)務(wù)部組織評(píng)估，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)，由主管領(lǐng)導(dǎo)決定處理意見(jiàn)
⑸對(duì)尚未達(dá)到自然報(bào)廢條件但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門(mén)應(yīng)查明原因，如實(shí)上報(bào);發(fā)生人身事故的，相關(guān)責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)賠償損失;因自然災(zāi)害或者其他不可抗力原因造成損失的，應(yīng)當(dāng)向總經(jīng)理報(bào)告，并決定處理意見(jiàn)
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